국민연금 추납 신청, 119개월 한도와 9.5% 보험료율이 적용되는 기준

실직이나 사업 중단으로 국민연금 보험료를 내지 못한 기간, 전업주부로 지내며 가입에서 빠져 있던 기간이 있다면 그 공백은 그대로 가입기간에서 빠집니다. 가입기간이 짧으면 연금액도 줄고, 최소 가입기간을 채우지 못해 연금 자체를 받지 못하는 일도 생깁니다.

이 공백을 메우는 제도가 추후납부, 줄여서 추납입니다. 결론부터 말하면 국민연금 추납 신청은 지금 국민연금 가입자격을 유지하고 있는 사람만 할 수 있고, 군복무 기간을 포함해 최대 119개월까지 신청 가능하며, 혼인관계증명서를 내지 않으면 접수 자체가 되지 않습니다. 보험료는 2026년 기준 9.5%인 보험료율로 계산되는데, 기준이 되는 달은 신청한 달이 아니라 납부기한이 속한 달입니다. 아래에서 자격, 금액, 서류, 납부 방식을 순서대로 짚습니다.

목차

국민연금 추납 신청 자격은 누구에게 있나요

추납은 현재 국민연금에 소득신고를 하고 있거나 임의(계속)가입 중인 사람만 신청할 수 있습니다. 즉 "지금 보험료를 내고 있는 상태"가 전제 조건입니다. 가입자격을 이미 잃은 상태에서는 아무리 비어 있는 기간이 많아도 신청이 불가능합니다. 또한 추납은 의무가 아니라 선택이므로, 신청하지 않아도 불이익을 받지는 않습니다.

지금 자격이 없으면 신청이 안 되나요

신청 시점에 가입자격이 없으면 추납 신청은 받아들여지지 않습니다. 신청기한 자체가 "자격유지 기간 중"으로 정해져 있기 때문입니다. 다만 이미 신청을 마친 추납보험료는 징수권이 소멸되지 않는 한 이후에도 납부할 수 있습니다. 반대로 사망한 경우나 연금을 받기 시작한 경우에는 납부가 불가능합니다.

✅ 추납 신청 가능 여부 자가 점검

• 현재 국민연금에 소득신고 중이거나 임의(계속)가입 중이다 → 신청 가능
• 가입자격을 상실한 상태다 → 신청 불가
• 이미 추납을 신청해 둔 상태다 → 잔여 보험료 납부 가능
• 연금을 받기 시작했거나 사망한 경우 → 납부 불가

어떤 기간을 추납할 수 있나요

추납 대상은 크게 납부예외 기간, 적용제외 기간, 군복무 기간으로 나뉩니다. 여기서 '납부예외'는 사업 중단이나 실직으로 보험료를 낼 수 없다고 신고해 납부를 미뤄 둔 기간을, '적용제외'는 소득이 없어 가입 대상에서 아예 빠져 있던 기간을 뜻합니다. 적용제외 기간은 연금보험료를 1개월 이상 납부한 날 이후의 기간이어야 인정됩니다.

[표] 추납이 가능한 기간의 종류

기간 유형	인정 범위	추가 조건
납부예외 기간	사업 중단·실직 등으로 보험료를 납부할 수 없었던 기간	별도 시점 제한 없음
무소득배우자 적용제외	1999년 4월 1일 이후 기간	보험료 1개월 이상 납부 이후
기초수급자 적용제외	2001년 4월 1일 이후 기간	보험료 1개월 이상 납부 이후
1년 이상 행방불명 적용제외	2008년 1월 1일 이후 기간	보험료 1개월 이상 납부 이후
18세 미만 사업장가입자 적용제외	2015년 7월 29일 이후 근로기간	보험료 1개월 이상 납부 이후
군복무 기간	1988년 1월 1일 이후 기간	군인연금·타 공적연금 가입기간에 포함된 사병기간은 제외

119개월은 어떻게 계산되나요

추납은 최대 10년 미만, 즉 119개월까지만 신청할 수 있습니다. 군복무 기간을 추납하는 경우에도 이 119개월 한도 안에서 함께 계산됩니다. 비어 있는 기간이 15년이라도 신청 가능한 개월 수는 119개월이 상한이므로, 어느 기간을 먼저 채울지 우선순위를 정해 두는 편이 유리합니다.

추납 보험료는 어떻게 계산되나요

추납보험료는 [신청일이 속하는 달의 기준소득월액] × [납부기한이 속하는 달의 보험료율]로 계산한 연금보험료에, 추납하려는 개월 수를 곱한 금액입니다. 핵심은 기준소득월액과 보험료율이 서로 다른 달을 기준으로 잡힌다는 점입니다. 과거에 못 낸 보험료를 과거 요율로 내는 것이 아니라, 납부기한이 속한 달의 요율로 낸다는 뜻입니다.

보험료율은 몇 %가 적용되나요

납부기한이 속하는 달의 보험료율이 적용됩니다. 2025년 11월 25일 시행된 개정 국민연금법이 보험료율 적용 기준월을 '신청한 날이 속하는 달'에서 '납부기한이 속하는 달'로 바꿨기 때문입니다. 2026년 기준 보험료율은 9.5%이며, 2025년 9%에서 인상된 값입니다. 이후 매년 0.5%p씩 단계적으로 올라 2033년 13%에 도달합니다. 한편 추납에 적용되는 소득대체율은 '추납보험료를 납부한 날이 속하는 달'을 기준으로 하며, 2026년부터 43%가 적용됩니다.

[표] 추납 계산에 쓰이는 기준의 시점

항목	기준이 되는 달
기준소득월액	신청일이 속하는 달
보험료율	납부기한이 속하는 달
소득대체율	보험료를 납부한 날이 속하는 달

🧮 계산 예시

• 기준소득월액 100만 원인 가입자가 50개월을 추납하고, 납부기한이 2026년에 속하는 경우
• 100만 원 × 9.5% = 월 9만 5천 원
• 9만 5천 원 × 50개월 = 475만 원
• 같은 조건에서 보험료율 9%가 적용됐다면 450만 원으로, 요율 0.5%p 차이가 총액 25만 원의 차이로 벌어집니다.

임의가입자는 상한이 따로 있나요

임의가입자는 추납보험료 산정용 연금보험료에 상한이 걸립니다. 신청한 날이 속하는 달을 기준으로 산정한 A값에, 납부기한이 속하는 달의 보험료율을 곱한 금액이 그 상한입니다. 여기서 'A값'은 연금액 산정에 쓰이는 전체 가입자의 평균소득월액 성격의 지표로, 2026년 A값은 월 3,193,511원입니다. 이 값에 9.5%를 곱하면 월 30만 원대 초반이 되며, 임의가입자의 추납보험료는 이 수준을 넘지 않습니다. 참고로 2026년 7월부터 2027년 6월까지 적용되는 기준소득월액은 하한 41만 원, 상한 659만 원입니다.

추납 신청 방법과 필요서류는 무엇인가요

신청 경로는 방문, 우편, 팩스, 정부24, 국민연금공단 홈페이지, 모바일앱, 디지털 ARS로 폭이 넓습니다. 그러나 경로와 무관하게 혼인관계증명서(상세, 주민등록번호 모두 표시)를 제출하지 않으면 신청 자체가 처리되지 않습니다. 비대면으로 신청할 때는 이 증명서 파일을 첨부해야 신청 버튼이 끝까지 진행됩니다. 서류를 미리 준비하지 않아 신청이 반려되는 사례가 가장 흔한 실수입니다.

혼인관계증명서는 왜 필수인가요

추납 대상 기간 가운데 무소득배우자 적용제외 기간처럼 혼인 이력과 직접 맞물리는 기간이 있어, 대상 기간을 확정하려면 혼인관계 확인이 선행돼야 합니다. 그래서 추납 신청서에는 상세 형태로, 주민등록번호가 모두 표시된 혼인관계증명서가 필수 첨부 서류로 지정돼 있습니다. 2008년 이전에 이혼이나 사별 이력이 있는 경우에는 제적등본을 추가로 내야 합니다.

[표] 신청 상황별 제출서류

상황	제출서류
모든 추납 신청자	혼인관계증명서(상세, 주민등록번호 모두 표시)
2008년 이전 이혼·사별 이력	제적등본 추가
군복무 기간 추납	병적증명서 또는 주민등록초본(병역사항 포함)
18세 미만 사업장가입자 기간 추납	건강보험자격득실확인서 등

온라인으로 신청하면 바로 끝나나요

온라인 신청은 접수까지만 완료된 상태이며, 관할지사 담당자의 유선 확인을 거쳐야 최종 확정됩니다. 신청 화면에 표시되는 신청대상기간도 확정된 값이 아니라, 적용제외기간 결정 결과에 따라 달라질 수 있습니다. 이미 추납 신청 이력이 있는 경우에는 관할지사를 통해 유선으로 접수할 수 있습니다.

📌 신청 전 챙길 것

• 혼인관계증명서는 '상세' + '주민등록번호 모두 표시'로 발급
• 군복무 추납이면 병적증명서를 함께 준비
• 장교·부사관 복무기간은 군인연금 가입기간이므로 신청 대상이 아님
• 군복무 기간이 타 공적연금 재직(복무)기간에 해당하면 신청 불가
• 신청 후 담당자 유선 확인 전화를 놓치지 않도록 연락처 확인

추납 분할납부는 몇 회까지 되나요

추납보험료는 전액을 한 번에 낼 수도 있고, 금액이 부담될 경우 월 단위로 최대 60회까지 분할납부할 수 있습니다. 분할 횟수는 추납 가능 기간을 월 단위로 나눈 범위 안에서 정해지므로, 신청서에 희망 분할횟수를 반드시 적어야 합니다. 단, 분할하면 이자가 붙습니다.

분할납부하면 이자가 얼마나 붙나요

분할납부를 선택하면 분할납부이자가 가산되며, 이자는 추납보험료를 신청한 날이 속하는 달부터 분할 납부하는 날이 속하는 달의 전월까지의 기간에 대해, 해당 기간 중 적용됐던 1년 만기 정기예금 이자율로 계산됩니다. 이자 계산 기간이 1년을 넘으면 연 단위로 이자를 원금에 산입한 뒤 그 이후의 이자를 다시 계산하는 방식입니다. 적용 이자율은 기간에 따라 달라지므로, 정확한 가산액은 신청 시 국민연금공단에서 확인하는 것이 정확합니다.

[표] 일시납과 분할납부 비교

구분	일시납	분할납부
납부 횟수	1회	월 단위 최대 60회
이자 부담	없음	분할납부이자 가산
신청서 기재	별도 기재 불필요	희망 분할횟수 필수 기재
적합한 경우	목돈 여력이 있을 때	총액이 커 월 부담을 낮춰야 할 때

납부기한을 놓치면 어떻게 되나요

추납 신청을 하면 신청한 달의 다음 달 11~15일경 고지서가 발송되고, 그달 말일까지 납부하면 됩니다. 기한을 넘겨도 체납처분은 하지 않으며, 미납 내역 안내를 1회에 한해 해 줍니다. 다만 납부기한 이후에는 추가 가산이자가 붙으므로, 기한 내 납부가 금전적으로 유리합니다.

❓ 추납은 반드시 해야 하나요

• 아닙니다. 추납은 강제사항이 아니라 선택 제도입니다. 납부한 개월 수만큼 가입기간으로 추가 인정되므로, 최소 가입기간 충족이나 연금액 증액이 목표일 때 의미가 커집니다. 목돈이 필요하거나 다른 자금 용도가 급한 상황이라면 신청하지 않아도 됩니다.

국민연금 추납 신청, 자격과 시점부터 확인하는 것이 순서입니다

국민연금 추납 신청의 핵심은 세 가지로 압축됩니다. 첫째, 지금 소득신고 중이거나 임의(계속)가입 중이어야 신청이 가능하고 자격을 잃으면 기회가 닫힙니다. 둘째, 신청 가능 기간은 군복무 기간을 포함해 119개월까지이며, 보험료는 신청일이 속한 달의 기준소득월액에 납부기한이 속한 달의 보험료율을 곱해 산정됩니다. 셋째, 추후납부 필요서류인 혼인관계증명서(상세, 주민등록번호 모두 표시)가 없으면 접수 단계에서 막힙니다.

먼저 본인의 납부예외·적용제외 이력과 추납 가능 개월 수를 조회해 보고, 총액이 부담되면 분할납부 횟수까지 함께 정해 신청서에 적으시기 바랍니다. 대상 기간과 금액은 개인 이력에 따라 달라지므로, 신청 직전에 국민연금공단 고객센터(1355)나 관할지사에서 본인 기준 금액을 확인하는 과정을 꼭 넣으시길 권합니다.

국민연금 추납 신청 전 많이 묻는 질문

Q1. 기초생활수급자로 적용제외됐던 기간도 추납할 수 있나요

가능합니다. 2001년 4월 1일 이후 기초수급자로 적용제외된 기간은 추납 대상에 포함됩니다. 단 연금보험료를 1개월 이상 납부한 날 이후의 기간이어야 하며, 신청 시점에 국민연금 가입자격을 유지하고 있어야 합니다.

Q2. 군복무 기간은 누구나 추납할 수 있나요

사병으로 복무한 기간 중 1988년 1월 1일 이후 기간이 대상입니다. 장교·부사관으로 복무한 기간은 군인연금 가입기간이므로 신청할 수 없고, 군복무 기간이 다른 공적연금 재직(복무)기간에 해당하는 경우에도 신청이 불가합니다. 신청 시에는 병적증명서 또는 병역사항이 포함된 주민등록초본이 필요합니다.

Q3. 12월에 신청해서 1월에 내면 예전 보험료율이 적용되나요

아닙니다. 개정법 시행 이후에는 납부기한이 속하는 달의 보험료율이 적용됩니다. 예를 들어 12월에 신청하고 납부기한이 다음 해 1월 말일이라면, 신청한 달의 요율이 아니라 1월의 요율이 적용됩니다. 신청 시점을 당겨 낮은 요율을 적용받는 방식은 성립하지 않습니다.

Q4. 추납한 기간에는 소득대체율이 어떻게 적용되나요

추납보험료를 납부한 날이 속하는 달을 기준으로 소득대체율이 적용됩니다. 2026년부터 소득대체율은 43%로 상향됐습니다.

Q5. 임의가입자인데 추납보험료가 너무 클까 걱정됩니다

임의가입자는 추납보험료 산정용 연금보험료에 상한이 있습니다. 신청한 날이 속하는 달을 기준으로 산정한 A값에 납부기한이 속하는 달의 보험료율을 곱한 금액이 월 상한이며, 2026년 A값은 월 3,193,511원입니다. 따라서 소득이 높더라도 임의가입자의 월 추납보험료는 이 상한을 넘지 않습니다.

Q6. 119개월을 모두 신청하지 않고 일부만 할 수도 있나요

가능합니다. 추납은 추납 가능 기간의 범위에서 신청하는 제도이므로, 예산에 맞춰 개월 수를 조절해 신청할 수 있습니다. 최소 가입기간 충족이 목적이라면 부족한 개월 수만큼만 신청하는 방식도 선택할 수 있습니다.

Q7. 신청한 뒤 대상 기간이 바뀔 수도 있나요

그럴 수 있습니다. 신청 화면에 표시되는 신청대상기간은 확정값이 아니며, 적용제외기간 결정 등에 따라 달라질 수 있습니다. 또한 자격 취득 취소나 자격 소급상실 같은 자격 변동이 확인되면 신청 자체가 취소 처리됩니다.